Calculadora LGD - Pérdida por Incumplimiento

Calcula las pérdidas potenciales por incumplimientos de préstamos

Ingresa los detalles del préstamo y la información de recuperación para calcular el porcentaje de Pérdida por Incumplimiento (LGD) y las métricas de riesgo relacionadas.

Ejemplos de Cálculo LGD

Escenarios comunes para cálculos de Pérdida por Incumplimiento

Residential Mortgage Default

Incumplimiento de Hipoteca Residencial

Escenario típico para una hipoteca residencial en incumplimiento con garantía

Exposición en Caso de Incumplimiento: 250000 USD

Monto de Recuperación: 200000 USD

Valor de Garantía: 220000 USD

Tasa de Recuperación: 80 %

Tiempo de Recuperación: 18 meses

Tasa de Descuento: 4 %

Business Loan Default

Incumplimiento de Préstamo Comercial

Incumplimiento de préstamo comercial con recuperación parcial

Exposición en Caso de Incumplimiento: 500000 USD

Monto de Recuperación: 300000 USD

Valor de Garantía: 350000 USD

Tasa de Recuperación: 60 %

Tiempo de Recuperación: 24 meses

Tasa de Descuento: 6 %

Unsecured Personal Loan

Préstamo Personal sin Garantía

Préstamo sin garantía con recuperación mínima

Exposición en Caso de Incumplimiento: 15000 USD

Monto de Recuperación: 3000 USD

Tasa de Recuperación: 20 %

Tiempo de Recuperación: 36 meses

Tasa de Descuento: 8 %

Credit Card Default

Incumplimiento de Tarjeta de Crédito

Deuda de tarjeta de crédito con recuperación muy baja

Exposición en Caso de Incumplimiento: 8000 USD

Monto de Recuperación: 800 USD

Tasa de Recuperación: 10 %

Tiempo de Recuperación: 48 meses

Tasa de Descuento: 10 %

Otros Títulos
Comprensión de la Calculadora LGD: Una Guía Integral
Aprende cómo calcular e interpretar la Pérdida por Incumplimiento para la gestión del riesgo crediticio

¿Qué es la Pérdida por Incumplimiento (LGD)?

  • Definición e Importancia
  • Componentes de LGD
  • LGD vs Otras Métricas de Riesgo
La Pérdida por Incumplimiento (LGD) es una métrica crítica del riesgo crediticio que mide el porcentaje de exposición que un prestamista espera perder si un prestatario incumple su préstamo. Representa la porción de la deuda pendiente que no se puede recuperar a través de diversos mecanismos de recuperación como liquidación de garantías, procedimientos legales o reestructuración.
Componentes Clave de LGD
El cálculo de LGD involucra varios componentes clave: Exposición en Caso de Incumplimiento (EAD), que es el monto total adeudado al momento del incumplimiento; Monto de Recuperación, que es el monto real recuperado; y Tasa de Recuperación, que es el porcentaje de exposición recuperado. La fórmula es: LGD = (EAD - Monto de Recuperación) / EAD = 1 - Tasa de Recuperación.
Comprender LGD es esencial para bancos e instituciones financieras ya que impacta directamente los requisitos de capital bajo las regulaciones de Basilea III, las decisiones de fijación de precios de préstamos y las estrategias generales de gestión de riesgo de cartera.

Ejemplos de Cálculo LGD

  • Una hipoteca de $100,000 con recuperación de $80,000 tiene LGD = 20%
  • Un préstamo sin garantía de $10,000 con recuperación de $2,000 tiene LGD = 80%

Guía Paso a Paso para Usar la Calculadora LGD

  • Requisitos de Entrada
  • Proceso de Cálculo
  • Interpretación de Resultados
Para usar la calculadora LGD efectivamente, necesitas proporcionar la Exposición en Caso de Incumplimiento (EAD), que es obligatoria, y ya sea el Monto de Recuperación o la Tasa de Recuperación. La calculadora calculará automáticamente el porcentaje LGD y las métricas de riesgo relacionadas.
Entradas Requeridas
La Exposición en Caso de Incumplimiento (EAD) es el monto total pendiente al momento del incumplimiento, incluyendo capital, intereses devengados y cargos. El Monto de Recuperación es el monto real recuperado a través de diversos medios. Si proporcionas una Tasa de Recuperación en su lugar, la calculadora calculará automáticamente el monto de recuperación.
Entradas Opcionales
El Valor de Garantía ayuda a evaluar el valor de recuperación potencial. El Tiempo de Recuperación y la Tasa de Descuento se utilizan para calcular el valor presente de las recuperaciones, lo cual es importante para los cálculos de retorno ajustado por riesgo.

Ejemplos de Cálculo

  • Ingresa EAD: $100,000, Recuperación: $70,000 → LGD = 30%
  • Ingresa EAD: $50,000, Tasa de Recuperación: 40% → LGD = 60%

Aplicaciones del Mundo Real de LGD

  • Banca y Finanzas
  • Cumplimiento Regulatorio
  • Gestión de Cartera
Los cálculos de LGD son fundamentales para la gestión moderna del riesgo bancario y financiero. Se utilizan en cálculos de adecuación de capital bajo Basilea III, modelos de fijación de precios de préstamos, sistemas de puntuación crediticia y evaluación del riesgo de cartera.
Aplicaciones Regulatorias
Bajo las regulaciones de Basilea III, los bancos deben calcular sus requisitos de capital basándose en tres parámetros clave: Probabilidad de Incumplimiento (PD), Exposición en Caso de Incumplimiento (EAD) y Pérdida por Incumplimiento (LGD). Las estimaciones precisas de LGD son cruciales para el cumplimiento regulatorio y la eficiencia de capital.
Aplicaciones Empresariales
LGD se utiliza en la fijación de precios de préstamos para asegurar una compensación adecuada por el riesgo crediticio, en la gestión de cartera para evaluar el riesgo de concentración, y en las pruebas de estrés para evaluar las pérdidas potenciales bajo escenarios económicos adversos.

Aplicaciones Prácticas

  • Cálculo de requisitos de capital de Basilea III
  • Análisis de fijación de precios de préstamos y retorno ajustado por riesgo

Conceptos Erróneos Comunes y Métodos Correctos

  • Confusión entre LGD y Tasa de Recuperación
  • Consideraciones del Valor Temporal
  • Problemas de Valuación de Garantías
Un concepto erróneo común es que LGD y Tasa de Recuperación son lo mismo. Si bien están relacionados (LGD = 1 - Tasa de Recuperación), representan diferentes perspectivas del mismo riesgo. LGD se enfoca en la pérdida, mientras que la Tasa de Recuperación se enfoca en lo que se puede recuperar.
Valor Temporal del Dinero
Muchos cálculos ignoran el valor temporal del dinero. Se debe considerar el valor presente de las recuperaciones, especialmente para períodos de recuperación largos. Una recuperación de $100,000 en 2 años vale menos que $100,000 hoy.
Valuación de Garantías
Los valores de las garantías pueden fluctuar significativamente entre el origen y el incumplimiento. Usar valores originales de garantías sin considerar las condiciones del mercado puede llevar a estimaciones inexactas de LGD.

Errores Comunes

  • LGD = 30% significa 30% de pérdida, no 30% de recuperación
  • Las recuperaciones futuras deben descontarse al valor presente

Derivación Matemática y Ejemplos

  • Fórmula Básica de LGD
  • Cálculos Avanzados
  • Métricas Ajustadas por Riesgo
La fórmula básica de LGD es directa: LGD = (EAD - Monto de Recuperación) / EAD. Sin embargo, cálculos más sofisticados consideran el valor temporal del dinero, el momento de recuperación y varios costos de recuperación.
LGD de Valor Presente
Cuando la recuperación toma tiempo, se debe usar el valor presente de las recuperaciones: VP Recuperación = Monto de Recuperación / (1 + tasa de descuento)^tiempo. Esto da una imagen más precisa de la pérdida económica.
Cálculo de Pérdida Esperada
La Pérdida Esperada combina LGD con Probabilidad de Incumplimiento (PD) y Exposición en Caso de Incumplimiento (EAD): Pérdida Esperada = PD × LGD × EAD. Esta es la base del modelado de riesgo crediticio y la asignación de capital.

Ejemplos Matemáticos

  • LGD = ($100,000 - $70,000) / $100,000 = 30%
  • VP Recuperación = $70,000 / (1.05)^2 = $63,492