Calculateur LGD - Perte en cas de défaut

Calculez les pertes potentielles liées aux défauts de prêts

Saisissez les détails du prêt et les informations de recouvrement pour calculer le pourcentage de Perte en cas de défaut (LGD) et les métriques de risque associées.

Exemples de calcul LGD

Scénarios courants pour les calculs de Perte en cas de défaut

Residential Mortgage Default

Défaut de prêt hypothécaire résidentiel

Typical scenario for a defaulted home mortgage with collateral

Exposition en cas de défaut: 250000 USD

Montant de recouvrement: 200000 USD

Valeur des garanties: 220000 USD

Taux de recouvrement: 80 %

Délai de recouvrement: 18 mois

Taux d'actualisation: 4 %

Business Loan Default

Défaut de prêt commercial

Commercial loan default with partial recovery

Exposition en cas de défaut: 500000 USD

Montant de recouvrement: 300000 USD

Valeur des garanties: 350000 USD

Taux de recouvrement: 60 %

Délai de recouvrement: 24 mois

Taux d'actualisation: 6 %

Unsecured Personal Loan

Prêt personnel non garanti

Unsecured loan with minimal recovery

Exposition en cas de défaut: 15000 USD

Montant de recouvrement: 3000 USD

Taux de recouvrement: 20 %

Délai de recouvrement: 36 mois

Taux d'actualisation: 8 %

Credit Card Default

Défaut de carte de crédit

Credit card debt with very low recovery

Exposition en cas de défaut: 8000 USD

Montant de recouvrement: 800 USD

Taux de recouvrement: 10 %

Délai de recouvrement: 48 mois

Taux d'actualisation: 10 %

Autres titres
Comprendre le calculateur LGD : Un guide complet
Apprenez à calculer et interpréter la Perte en cas de défaut pour la gestion du risque de crédit

Qu'est-ce que la Perte en cas de défaut (LGD) ?

  • Définition et importance
  • Composantes de la LGD
  • LGD vs autres métriques de risque
La Perte en cas de défaut (LGD) est une métrique critique du risque de crédit qui mesure le pourcentage d'exposition qu'un prêteur s'attend à perdre si un emprunteur fait défaut sur son prêt. Elle représente la partie de la dette restante qui ne peut pas être récupérée par divers mécanismes de recouvrement tels que la liquidation de garanties, les procédures judiciaires ou la restructuration.
Composantes clés de la LGD
Le calcul de la LGD implique plusieurs composantes clés : l'Exposition en cas de défaut (EAD), qui est le montant total dû au moment du défaut ; le Montant de recouvrement, qui est le montant réel récupéré ; et le Taux de recouvrement, qui est le pourcentage d'exposition récupéré. La formule est : LGD = (EAD - Montant de recouvrement) / EAD = 1 - Taux de recouvrement.
Comprendre la LGD est essentiel pour les banques et institutions financières car elle impacte directement les exigences en capital selon les réglementations Bâle III, les décisions de tarification des prêts et les stratégies globales de gestion du risque de portefeuille.

Exemples de calcul LGD

  • Un prêt hypothécaire de 100 000 $ avec un recouvrement de 80 000 $ a une LGD = 20%
  • Un prêt non garanti de 10 000 $ avec un recouvrement de 2 000 $ a une LGD = 80%

Guide étape par étape pour utiliser le calculateur LGD

  • Exigences de saisie
  • Processus de calcul
  • Interprétation des résultats
Pour utiliser efficacement le calculateur LGD, vous devez fournir l'Exposition en cas de défaut (EAD), qui est obligatoire, et soit le Montant de recouvrement soit le Taux de recouvrement. Le calculateur calculera automatiquement le pourcentage LGD et les métriques de risque associées.
Saisies requises
L'Exposition en cas de défaut (EAD) est le montant total restant dû au moment du défaut, incluant le capital, les intérêts courus et les frais. Le Montant de recouvrement est le montant réel récupéré par divers moyens. Si vous fournissez un Taux de recouvrement à la place, le calculateur calculera automatiquement le montant de recouvrement.
Saisies optionnelles
La Valeur des garanties aide à évaluer la valeur de recouvrement potentielle. Le Délai de recouvrement et le Taux d'actualisation sont utilisés pour calculer la valeur actuelle des recouvrements, ce qui est important pour les calculs de rendement ajusté au risque.

Exemples de calcul

  • Saisir EAD : 100 000 $, Recouvrement : 70 000 $ → LGD = 30%
  • Saisir EAD : 50 000 $, Taux de recouvrement : 40% → LGD = 60%

Applications réelles de la LGD

  • Banque et finance
  • Conformité réglementaire
  • Gestion de portefeuille
Les calculs de LGD sont fondamentaux pour la gestion moderne du risque bancaire et financier. Ils sont utilisés dans les calculs d'adéquation des fonds propres selon Bâle III, les modèles de tarification des prêts, les systèmes de scoring de crédit et l'évaluation du risque de portefeuille.
Applications réglementaires
Selon les réglementations Bâle III, les banques doivent calculer leurs exigences en capital basées sur trois paramètres clés : la Probabilité de défaut (PD), l'Exposition en cas de défaut (EAD) et la Perte en cas de défaut (LGD). Des estimations précises de la LGD sont cruciales pour la conformité réglementaire et l'efficacité du capital.
Applications commerciales
La LGD est utilisée dans la tarification des prêts pour assurer une compensation adéquate du risque de crédit, dans la gestion de portefeuille pour évaluer le risque de concentration, et dans les tests de résistance pour évaluer les pertes potentielles sous des scénarios économiques défavorables.

Applications pratiques

  • Calcul des exigences en capital Bâle III
  • Tarification des prêts et analyse du rendement ajusté au risque

Idées fausses courantes et méthodes correctes

  • Confusion entre LGD et taux de recouvrement
  • Considérations de valeur temporelle
  • Problèmes d'évaluation des garanties
Une idée fausse courante est que la LGD et le Taux de recouvrement sont la même chose. Bien qu'ils soient liés (LGD = 1 - Taux de recouvrement), ils représentent des perspectives différentes du même risque. La LGD se concentre sur la perte, tandis que le Taux de recouvrement se concentre sur ce qui peut être récupéré.
Valeur temporelle de l'argent
De nombreux calculs ignorent la valeur temporelle de l'argent. La valeur actuelle des recouvrements doit être considérée, surtout pour les périodes de recouvrement longues. Un recouvrement de 100 000 $ dans 2 ans vaut moins que 100 000 $ aujourd'hui.
Évaluation des garanties
Les valeurs des garanties peuvent fluctuer considérablement entre l'octroi et le défaut. Utiliser les valeurs originales des garanties sans considérer les conditions de marché peut mener à des estimations LGD inexactes.

Erreurs courantes

  • LGD = 30% signifie 30% de perte, pas 30% de recouvrement
  • Les recouvrements futurs doivent être actualisés à la valeur présente

Dérivation mathématique et exemples

  • Formule LGD de base
  • Calculs avancés
  • Métriques ajustées au risque
La formule LGD de base est simple : LGD = (EAD - Montant de recouvrement) / EAD. Cependant, des calculs plus sophistiqués considèrent la valeur temporelle de l'argent, le timing de recouvrement et divers coûts de recouvrement.
LGD en valeur actuelle
Lorsque le recouvrement prend du temps, la valeur actuelle des recouvrements doit être utilisée : Recouvrement VA = Montant de recouvrement / (1 + taux d'actualisation)^temps. Cela donne une image plus précise de la perte économique.
Calcul de la perte attendue
La Perte attendue combine la LGD avec la Probabilité de défaut (PD) et l'Exposition en cas de défaut (EAD) : Perte attendue = PD × LGD × EAD. C'est la base de la modélisation du risque de crédit et de l'allocation de capital.

Exemples mathématiques

  • LGD = (100 000 $ - 70 000 $) / 100 000 $ = 30%
  • Recouvrement VA = 70 000 $ / (1,05)^2 = 63 492 $