现金流与债务覆盖率计算器

评估公司用经营现金流偿还债务的能力。

本计算器通过比较经营现金流与总债务，帮助您评估企业的财务健康状况。比率越高，偿债能力越强。

示例

了解现金流与债务比率在实际场景中的应用。

小型企业示例

小型企业示例

一家小企业，经营现金流为60,000美元，总债务为150,000美元。

经营现金流: 60000

总债务: 150000

包含利息支出

包含利息支出

某公司经营现金流为120,000美元，总债务400,000美元，利息支出25,000美元。

经营现金流: 120000

总债务: 400000

利息支出: 25000

高级分析

高级分析

某企业经营现金流200,000美元，总债务500,000美元，利息支出40,000美元，净利润80,000美元。

经营现金流: 200000

总债务: 500000

利息支出: 40000

净利润: 80000

低现金流情景

低现金流情景

某公司经营现金流10,000美元，总债务100,000美元。

经营现金流: 10000

总债务: 100000

其他标题
理解现金流与债务覆盖率：全面指南
掌握企业债务分析的核心要点。

什么是现金流与债务覆盖率？

  • 定义与重要性
  • 关键公式
  • 财务健康指标
现金流与债务覆盖率衡量企业用经营现金流偿还总债务的能力。它是贷款人、投资者和企业主关注的重要偿付能力指标。
公式：经营现金流 / 总债务

快速示例

  • 某公司现金流100,000美元，债务200,000美元，比率为0.5。
  • 比率高于1.0表示公司一年内可用现金流偿还全部债务。

计算器使用分步指南

  • 输入所需数据
  • 查看结果
  • 解读比率
输入公司经营现金流和总债务。可选输入利息支出和净利润以获得更深入分析。
点击“计算”即可立即查看结果。

分步示例

  • 输入：现金流60,000美元，债务150,000美元 → 比率：0.4
  • 输入：现金流120,000美元，债务400,000美元，利息25,000美元 → 比率：0.3

比率的实际应用

  • 信用评估
  • 投资分析
  • 内部基准对比
贷款人用此比率评估贷款申请。投资者评估公司风险。企业用于自身财务健康对比。
比率越高，债权人和投资者风险越低。

实际用例

  • 银行对企业贷款设定最低比率要求。
  • 投资者比较同业公司比率。

常见误区与正确方法

  • 忽略非经营性现金流
  • 与资产负债率混淆
  • 忽视季节性波动
有些用户错误地将非经营性现金流计入，或将本比率与其他债务指标混淆。请始终使用经营现金流和总债务以确保准确。
请仔细核查数据来源和计算方法。

误区示例

  • 不要用净利润代替现金流。
  • 排除投资和融资现金流。

数学推导与示例

  • 分步计算
  • 比率解读
  • 高级分析
计算时，将经营现金流除以总债务。高级分析可结合利息覆盖率和净利润比率。
示例：200,000 / 500,000 = 0.4（40%）

计算示例

  • 高级：添加利息支出计算利息覆盖率。
  • 比较多年度比率趋势。